寧波聯合集團股份有限公司第七屆董事會第七次會議決議公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

寧波聯合集團股份有限公司第七屆董事會第七次會議通知于2014年10月17日以郵寄和電子郵件的方式發出，會議于2014年10月28日以通訊表決方式召開。公司現有董事5名，參加表決董事5名，會議召開符合《公司法》和公司章程的有關規定。會議決議內容如下：

一、審議并表決通過了《公司2014年第三季度季度報告》。

表決結果：同意 5 票，反對 0 票，棄權 0 票。

二、審議并表決通過了《關于將公司所持有的對被投資企業不具有控制、共同控制和重大影響的長期股權投資重分類至可供出售金融資產的議案》。

根據《企業會計準則第2號-長期股權投資(2014)》的規定，投資方對被投資單位不具有控制、共同控制和重大影響的長期股權投資，無論其是否具有活躍市場、公允價值能否可靠確定，均不再屬于長期股權投資準則的規范范圍，而屬于《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》的規范范圍。對于投資方對被投資單位不具有控制、共同控制和重大影響，且在活躍市場無報價，公允價值不能可靠確定的長期股權投資，應作為“可供出售金融資產”核算。因此，自2014年7月1日始，公司擬將原準則下按成本法核算的對被投資企業不具有控制、共同控制和重大影響，且在活躍市場上沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，重分類到“可供出售金融資產”。前期比較資產負債表上的列報方式也將一并調整。具體調整明細如下表所示：

[注]：該公司已于2000年11月30日宣告進入清算程序，公司賬面已全額計提長期股權投資減值準備。

根據《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》第三十二條第（二）項規定：“在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，應當按照成本計量”，因此，上述長期股權投資轉為適用金融工具準則后，仍按成本進行后續計量。如此，本次調整對公司合并及母公司資產負債表上報告的期末賬面價值不產生影響。

表決結果：同意 5 票，反對 0 票，棄權 0 票。

特此公告。

寧波聯合集團股份有限公司董事會

二〇一四年十月二十九日